全國人大代表周燕芳：建議調增個人養老金年度繳費金額上限至20000元

今年全國兩會期間，全國人大代表、中國太保戰略研究中心主任周燕芳就促進年輕人蔘與個人養老金配置提交了建議，其中提及，建議調增個人養老金年度繳費金額上限至20000元，以加大EET模式下稅收優惠力度，提高稅收遞延的激勵效應，增加對中高收入年輕羣體的吸引力。

周燕芳認爲，當前，我國已進入老齡化社會。長期以來，我國養老體系第一支柱獨大且面臨長期收支不平衡的問題，第二、三支柱的覆蓋面和發展水平不足，居民的養老金積累有限。中國年輕人其實也正陷入日益嚴峻的養老挑戰。

據統計，預計到2050年，我國將全面進入深度老齡化階段，屆時，如今30歲的年輕一代也將步入60歲的退休年齡，而60歲及以上的老年人口規模將突破5億，佔總人口比例高達38.8%，預計老年撫養比將達到53.2%。與此同時，由於社會生育意願不強，少兒撫養比出現下滑，年輕人口規模逐漸萎縮，進一步加重了社會的養老負擔。

周燕芳認爲，在中國當前的老齡化社會背景下，推動年輕人羣積極配置個人養老金顯得尤爲重要。“當務之急是鼓勵年輕人儘早樹立個人養老保障意識，並開始配置個人養老金。通過發揮個人養老金長期積累的優勢，結合多樣化的養老投資選擇，年輕人可以爲自己積累起一筆可觀的長期養老財富。這不僅有助於減輕社會整體的養老負擔，還能確保他們在退休後能夠享受到穩定、體面的生活。”

值得關注的是，年輕人尤其是90後雖然在個人養老金賬戶開戶人數上佔到整體的30%，但在參與配置第三支柱個人養老金繳存和投資時均有所顧慮，周燕芳分析，背後的主要問題體現在幾個方面：一是年輕人對個人養老金不夠了解；二是年輕人長期養老儲備意願不強；三是稅收政策對年輕人的激勵不足；四是賬戶管理靈活性不足；五是個人養老金產品選擇專業門檻高。

對於如何促進年輕人蔘與個人養老金配置，周燕芳提出了四方面建議：

一是加強個人養老金的宣傳，推廣養老金融知識，提升年輕人蔘與積極性。

二是加大稅收激勵，差異化設計，引導長期參與。建議優先對稅收優惠激勵不足的低收入羣體，尤其是繳存期超過十五年的90後年輕羣體的個人養老金賬戶發放財政補貼，鼓勵低收入年輕羣體配置個人養老金、加強長期養老保障。另外，建議調增個人養老金年度繳費金額上限至20000元，以加大EET模式下稅收優惠力度，提高稅收遞延的激勵效應，增加對中高收入年輕羣體的吸引力。

三是針對年輕人差異化設計產品，提升個人養老金吸引力和靈活度。在保障資金安全和有效管控的前提下，建議增加個人養老金提前取出的條件，以滿足參與人在發生重大變故及特殊場景下的應急資金需求。具體而言，可以考慮將本人及直系親屬的重大疾病、傷殘等特殊情況列爲法定全額領取的條件。同時，探索將子女教育、贍養老人、償還債務等情形納入部分領取的範圍，以更好地平衡制度的剛性與靈活性，提高賬戶資金的使用效率。

四是優化服務流程，降低個人養老金的選擇門檻。例如，鼓勵銀行、保險、基金公司等金融機構在提供豐富優質的養老金融產品的同時，應提供更多便捷可及的養老諮詢、養老金規劃的專業信息服務，降低產品選擇的專業門檻。在養老金交費和持有期間，提供醫療、養老服務諮詢及綠色通道等增值服務，激勵長期交費，提升客戶黏性。