適時優化信貸授信模型

商業銀行作爲金融的核心，應更加重視自身可持續金融的發展，尤其是商業銀行的信貸授信業務，更應該與時俱進，更好地將信貸授信模型進行可持續發展因素的優化調整。

中國人民銀行發佈的《2022年11月金融統計數據報告》顯示，我國11月末本外幣貸款餘額218.11萬億元，其中人民幣貸款餘額212.59萬億元；而11月末我國社會融資規模存量爲343.19萬億元，貸款佔社會融資總額仍在63.6%，這說明我國仍以商業銀行的“間接金融”爲主，也就是說我國商業銀行的信貸和授信業務，仍是我國金融資源配置的主體和主渠道。

值得注意的是，近年來全球金融業都開始高度關注和聚焦可持續金融的發展問題。可持續金融是金融將環境、社會和治理等因素納入企業或投資決策任何形式的金融服務標準。金融的可持續發展，是金融體制和金融機制隨着經濟發展而不斷調整，從而合理有效地動員和配置金融資源，提高金融效率，以實現經濟和金融在長期內有效運行和穩健發展。而金融、經濟的可持續發展是既滿足現代人的需求又不損害後代人滿足需求的能力。

事實上，近年來我國的金融領域、金融行業、金融企業和金融市場都越來越重視可持續發展。可持續金融，作爲一個可持續發展的整體，在經濟、環境和社會方面對可持續發展和價值創造作出了重要貢獻。進一步講，可持續金融就是在保護和恢復生態系統、促進文化多樣性和社會福祉的同時，確保和提高現在及長遠的經濟效率、繁榮和經濟競爭力。時下的可持續金融包括可持續基金、綠色債券、影響投資、小額信貸、積極所有權、可持續項目信貸以及以更可持續的方式發展的整個金融體系。

值得關注的是，商業銀行作爲金融的核心，應更加重視自身可持續金融的發展，尤其是商業銀行的核心業務。商業銀行的信貸授信業務，更應該與時俱進，更好地將信貸授信模型進行可持續發展因素的優化調整，特別是要以符合可持續金融和可持續發展的兩個基本原則，對信貸授信模型進行優化調整：

一是無浪費原則。動態或再生經濟資源規模和質量的成長應該同經濟體現在與未來的發展需要相吻合。二是無破壞性原則。動態或再生經濟資源開發和利用過程中所形成的外部性效應的積累必須爲正。因此，筆者認爲，當下商業銀行優化授信模型支持可持續發展勢在必行且正逢其時。

首先，應更新理念，強化環境、社會和治理可持續因素在信貸授信模型中的權重比重。作爲商業銀行核心業務的授信管理，要量身定製信貸授信模型，重點支持好綠色金融、可持續金融、可持續經濟及可持續社會的發展。尤其要以授信模型的優化，提高商業銀行信貸經營可持續能力，推動商業銀行基本業務的可持續發展，實現商業銀行服務社會建設和發展目標的實現。新時代，金融行業和金融企業特別是商業銀行應大力推動可持續金融，並將可持續金融作爲商業銀行的轉型方向。與此同時，應加強業務人員的知識更新，特別要提高信貸人員、授信審批人員及銀行經營管理者對優化信貸授信模型目的意義的認知，全面提高審批的決策質量與效率，讓商業銀行的信貸授信更好地服務於可持續金融和可持續發展。

其次，商業銀行的信貸授信模型及信貸產品應更新企業財務報表考覈權重，更多地增加考察企業長期價值創造的權重。商業銀行的信貸授信要在不犧牲回報的情況下，引導信貸資金流向綠色、可持續發展的公司和項目，從而讓金融促進加快向可持續發展經濟的過渡。由此，商業銀行的授信管理必須着力金融的可持續發展，必須聚焦可持續發展的要求。商業銀行除了信貸授信模型優化外，也要優化信貸工具和產品，使信貸資源和信貸產品更好地適應可持續發展轉型的需要。進一步講，商業銀行的授信管理及信貸產品要充分利用可持續金融的原則，不忘金融服務社會的初心，把金融資源和產品作爲實現社會目標的手段，使商業銀行的信貸轉向更好地服務和支持每一個人人可持續、企企可持續發展方向。實際上，只有經濟與商業可持續發展，金融才能更好地可持續，商業銀行也才能實現真正的商業可持續和永續發展。所以，商業銀行着力實現經濟社會和治理等因素可持續發展，要結合理論、經驗數據和現實及政策導向，將信貸授信模型及信貸產品一併優化好。

最後，商業銀行應聚焦社會發展重點，進一步提高信貸授信服務中社會發展階段性重點和保障民生的授信係數權重。商業銀行應着力中國式現代化領域與項目，在其授信和項目審批時，應優先審評、優先發放，更好地加快中國式現代化建設進程。此外，商業銀行的信貸授信和信貸投放，也要持續做好着力“六穩”“六保”、重點支持好“保交樓”等的優先支持，以商業銀行的信貸力量，保障困難羣體和困難企業復工復產復商復市，獲得可持續發展，迎接更加美好的未來。

（作者系經濟學者、建行研修中心（研究院）課程設計管理中心主任）