證監會罰單落地！中金公司：誠懇接受處罰

10月26日，中金公司公告，就此前公司涉嫌上海思爾芯技術股份有限公司（原名：上海國微思爾芯技術股份有限公司，以下簡稱“思爾芯”）首次公開發行股票保薦業務未勤勉盡責一事，已收到證監會《行政處罰事先告知書》。證監會擬對公司責令改正，給予警告，沒收保薦業務收入200萬元，並處以600萬元罰款。同時，對兩位簽字保薦代表人給予警告，並分別處以150萬元罰款。

中金公司表示，對於上述《行政處罰事先告知書》所認定的問題及處罰，公司誠懇接受處罰，切實以案爲鑑，強化全面整改。

罰沒800萬元

10月26日，中金公司公告，於2024年10月11日收到證監會《立案告知書》。根據《立案告知書》，因公司涉嫌思爾芯首次公開發行股票保薦業務未勤勉盡責，2024年9月25日，證監會決定對公司立案。

思爾芯於2021年8月提交科創板首發上市申請，2022年7月，思爾芯撤回發行上市申請，上海證券交易所做出了終止審覈的決定。證監會已對思爾芯涉嫌欺詐發行行爲進行了立案調查和審理並做出行政處罰。

2024年10月25日，中金公司收到證監會《行政處罰事先告知書》。根據該告知書，證監會對本案已調查完畢，擬依法作出行政處罰。中金公司爲思爾芯科創板首次公開發行股票並上市（以下簡稱“IPO”）提供保薦服務，趙善軍、陳立人爲簽字保薦代表人。

經查明，中金公司爲思爾芯科創板IPO提供保薦服務，在執業過程中未勤勉盡責，出具的《發行保薦書》等文件存在虛假記載，包括：未審慎覈查硬件設備生產情況、未審慎覈查軟件銷售情況、客戶走訪程序執行不到位、資金流水覈查程序執行不到位、未審慎覈查關聯方借款利息計提事項。

證監會認爲，中金公司在爲思爾芯科創板IPO提供保薦服務過程中未勤勉盡責，出具的《發行保薦書》等文件存在虛假記載，違反《證券法》第十條第二款的規定，構成《證券法》第一百八十二條的違法行爲。對於中金公司的上述違法行爲，思爾芯項目保薦代表人趙善軍、陳立人是直接負責的主管人員。

在監管部門調查過程中，中金公司及相關人員積極提供資料、配合調查。根據當事人違法行爲的事實、性質、情節與社會危害程度，依據《證券法》第一百八十二條的規定，證監會擬決定：

一是，對中金公司責令改正，給予警告，沒收保薦業務收入200萬元，並處以600萬元罰款。

二是，對趙善軍、陳立人給予警告，並分別處以150萬元罰款。

表態：誠懇接受處罰

中金公司表示，對於上述《行政處罰事先告知書》所認定的問題及處罰，公司誠懇接受處罰，切實以案爲鑑，強化全面整改，堅持以投資者爲本，不斷強化執業質量管控，把好資本市場“入口”關，夯實“看門人”責任，更好服務資本市場高質量發展。

上述《行政處罰事先告知書》中涉及的違法行爲未觸及《上海證券交易所股票上市規則》規定的重大違法類強制退市情形。公司將嚴格按照監管要求履行信息披露義務。

中金公司同時強調，目前公司的經營情況正常。公司相關信息以公司在指定信息披露媒體刊登或發佈的公告爲準，敬請廣大投資者理性投資，注意投資風險。

欺詐發行

思爾芯於2021年8月提交科創板首發上市申請。作爲首發信息披露質量抽查企業，證監會於2021年12月對其實施現場檢查，發現公司涉嫌存在虛增收入等違法違規事項。

2022 年7月，思爾芯撤回發行上市申請，但證監會對其涉嫌欺詐發行行爲進行了立案調查和審理。經查，思爾芯在公告的證券發行文件中編造重大虛假內容，其《招股說明書》第六節“業務與技術”、第八節“財務會計信息與管理層分析” 涉及財務數據存在虛假記載，2020年虛增營業收入合計 1,536.72 萬元，佔當年度營業收入的11.55%，虛增利潤總額合計1,246.17萬元，佔當年度利潤總額的118.48%。

2024年2月，證監會官網披露，對思爾芯申請科創板首發上市過程中欺詐發行違法行爲作出行政處罰：對思爾芯處以400萬元罰款；對時任思爾芯董事長黃學良，時任思爾芯董事、首席執行官、總經理Toshio Nakama分別處以300萬元罰款；對時任思爾芯董事、資深副總裁林鎧鵬，時任思爾芯董事、資深副總裁、董事會秘書熊世坤分別處以200萬元罰款；對時任思爾芯首席財務官黎雄應處以150萬元罰款；對時任思爾芯監事會主席楊錄處以100萬元罰款。

值得注意的是，該案系新《證券法》實施以來，發行人在提交申報材料後、未獲註冊前，證監會查辦的首例欺詐發行案件。

採寫：南都灣財社 記者王玉鳳